# 주요사항보고서(전환사채권발행결정)

## 메타
- 회사: 제이에스코퍼레이션
- corpCode: 00332927
- 출처: DART
- 분류: 코스피
- 발행: 2026-06-26 07:19
- 원문: https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20260626000541

## 요약
200억원 전환사채 발행
운영자금 조달 목적
전환가액 11,668원, 171만주 발행 예정

## 본문
주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항 | 금융위원회 / 한국거래소 귀중 | 2026년 06월 26일 | 회 사 명 : | 주식회사 제이에스코퍼레이션 | 대 표 이 사 : | 홍 재 성 | 본 점 소 재 지 : | 서울시 송파구 위례성대로138 (방이동) | (전 화)02)2040-3416 | (홈페이지)http://www.jskor.com | 작 성 책 임 자 : | (직 책)경영지원부 IR팀장 | (성 명)이 형 실 | (전 화)02)2040-3416 | 전환사채권 발행결정
















 1. 사채의 종류 | 회차 | 6 | 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채 | 2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원) | 20,000,000,000 | 2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원) | 35,000,000,000 | 2-2. (해외발행) | 권면(전자등록)총액(통화단위) | - | - | 기준환율등 | - | 발행지역 | - | 해외상장시 시장의 명칭 | - | 3. 자금조달의
 목적 | 시설자금 (원) | - | 영업양수자금 (원) | - | 운영자금 (원) | 20,000,000,000 | 채무상환자금 (원) | - | 타법인 증권 취득자금 (원) | - | 기타자금 (원) | - | 4. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | 0.00 | 만기이자율 (%) | 1.00 | 5. 사채만기일 | 2056년 07월 06일 | 6. 이자지급방법 | 본 사채의 표면금리에 따른 이자는 본 조 제9항에 따라 발생된 표면금리를 적용하여 산출한 연간이자금액의 1/4씩 분할 후급한다. 매년 01월 06일, 04월 06일, 07월 06일, 10월 06일을 이자지급기일로 하여 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

본 사채의 표면금리 및 만기보장수익률:
본 사채 발행일로부터 만기일 전일까지 전자등록금액에 대하여 표면금리는 연 0.0%, 만기보장수익률은 연복리 1.0%(3개월 단위 복리계산)로 한다.


본 사채 발행일로부터 24개월이 경과한 날(2028년 07월 06일을 의미, 이하 "조정일")에 본 사채에 대한 표면금리 및 만기보장수익률을 조정하여, 표면금리는 연 5.5%로 변경하고, 만기보장수익률은 연 Max[6.5%, 사모무보증 A- 2년 금리 + 0.933%](이하 "조정 만기보장수익률")로 변경한다. 


조정일로부터 매 12개월마다 직전 표면금리에 1.0%, 직전 만기보장수익률에 1.0%를 각각 가산한다. 만기보장수익률은 변경 시 발행일로부터 소급하여 적용한다.


표면금리 및 만기보장수익률이 조정된 경우, 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 즉시 통지한다.

이 외 이자지급 유예에 대한 세부 내용은 "23. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다. | 7. 원금상환방법 | 인수인이 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2056년 07월 06일에 전자등록금액에 만기상환율 134.9353%(만기상환율은 최초표면이자율, 최초만기보장수익률 및 최초만기일을 기준으로 계산하였으며 본 조 제9항에 따른 만기상환율 변경 시 이를 즉시 한국예탁결제원에 통지하여 이를 즉시 만기상환율에 적용)을 곱한 금액을 일시 상환하되 원 단위 미만은 절사한다. 
단, 만기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다. 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 발행회사는 발행회사의 선택에 따라 만기일로부터 1개월 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다. | 8. 사채발행방법 | 사모 | 9. 전환에 관한
 사항 | 전환비율 (%) | 100 | 전환가액 (원/주) | 11,668 | 전환가액 결정방법 | 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로서 원단위 미만을 절상한 금액 | 전환에 따라
발행할 주식 | 종류 | 주식회사 제이에스코퍼레이션 기명식 보통주식 | 주식수 | 1,714,089 | 주식총수 대비
비율(%) | 5.58 | 전환청구기간 | 시작일 | 2027년 07월 06일 | 종료일 | 2056년 06월 06일 | 전환가액 조정에 관한 사항 | 1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.
조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]
A: 기발행주식수
B: 신발행주식수
C: 1주당 발행가격
D: 시가
다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "
...(이하 생략)

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Special Comment 양식: 1) 발행 배경/트리거 2) 핵심 변동 사항 3) 신용 영향 (등급/전망/펀더멘털) 4) 시사점.